3 环境审核要求

环境审核应针对明确界定并以文件支持（chí）的主（zhǔ）题事项，应确定主题事项的责（zé）任方并载入文件。

开始（shǐ）审核的前提（tí）条件是，在与委托（tuō）方的磋商（shāng）后，审核组长认为：

--具备了（le）关于审核主题事项的充足适用的信息资料；

--具（jù）备了（le）开展（zhǎn）审（shěn）核活动所需的充足资源（yuán）；

--能取得受审（shěn）核方的充分合作。

4 通用原则

4.1 目的和范（fàn）围

审核应建立在委托方所规定的审核目的的（de）基础上。审（shěn）核范围（wéi）是根据满足审核目的的需要，通过（guò）审核组长与委托方的磋商决定的。审核（hé）范围（wéi）规定了审（shěn）核的（de）内容和区（qū）域。

应在审核开始前将审核目的与范围通（tōng）报（bào）受审核方。

4.2 客观性，独立性与能（néng）力（lì）

为（wéi）了确保审（shěn）核过程及（jí）其发现与结论的客观性（xìng），审核（hé）组成员应独立于他们所（suǒ）审核的活动。他们在审（shěn）核全过程中，应当保持（chí）客观，不存（cún）偏见，无利害关系。

审（shěn）核活动（dòng）是由内部还是（shì）外部人员承（chéng）担，由委托方决定（dìng）。从组织内部选择的审核组成（chéng）员不应与受审核主题事项的直接责任（rèn）人员有（yǒu）责（zé）任关系。

审核组成员应具备从（cóng）事审核工作所需的知识、技能与经验。

4.3 职（zhí）业诫律

审核员在从事（shì）环（huán）境（jìng）审核的（de）过程中，应（yīng）恪守＂认真（zhēn）、勤勉、娴熟、明断＂的诫律（lǜ）。

审（shěn）核组与委托方之间应（yīng）做到保（bǎo）守机（jī）密（mì）和充分信（xìn）赖（lài）。除非出于法律要求，没有委托方的许可（必要时包括（kuò）受（shòu）审核方的许可（kě）），审（shěn）核组成员不得将审核中得到的信（xìn）息或文件，以及终审核报告，泄（xiè）漏给任何（hé）第（dì）三方。

审核（hé）员应（yīng）遵循质量保证程序。

4.4 系统（tǒng）化的程序

环（huán）境审核应（yīng）根据本章提（tí）供的（de）通用原则和针对相应类型（xíng）环境审核的指南予以实施（shī）。

注：例如GB/T 24011给出（chū）了关于实施环（huán）境管理体系（xì）审核的指（zhǐ）南。

为（wéi）了（le）加（jiā）强一致性和（hé）可靠性，环境审（shěn）核应根据（jù）一套（tào）确切规定（dìng）并以文件支持的方法和系统（tǒng）化程（chéng）序（xù）予以实施。任何（hé）类型的环境审核，都应采用一（yī）致（zhì）的方法与程序（xù）。除非出于审核中个别特性的特殊（shū）需要，方可出现与其他类型审（shěn）核程序（xù）的差别。

4.5 审（shěn）核准则，证据和（hé）发现

环境审核的一个早期（qī）的基本步骤是确定审核（hé）准则。首先，这些具有适当（dāng）详尽程度的（de）准（zhǔn）则（zé）须取得审（shěn）核（hé）组长（zhǎng）和委托方的共同认可，然后提（tí）交受审核方。

应（yīng）收集（jí）、分析（xī）、说明并记录所需信（xìn）息，为审查和评价过程提供审核证据，以判定（dìng）是否符合审核（hé）准（zhǔn）则。

审核证据的质量和数量（liàng）应达（dá）到这样的水平。即由称职（zhí）的（de）环境审核员参照同一审核准则，独（dú）立地对同样（yàng）的审核证据进行评价，能取得相（xiàng）似的审核发现。

4.6 审核发现与结（jié）论的（de）可靠性

对环境审（shěn）核过程的安排，应做到（dào）使审核所发现与结论（lùn）的（de）可靠性达到委托方和审核员所（suǒ）期望的可（kě）信程度。

由于环境审核在（zài）一定程度上要受（shòu）到时间和资（zī）源的限制（zhì），审核（hé）中收集到的审核证据不可避免地只是可得信息的样本，因而所有类（lèi）型的环境审核中都必然地具有不确定性（xìng）因素。对此应提请环境审核（hé）结果的所（suǒ）有使用者注意。

环境审核员在审核过程（chéng）中（zhōng）应考虑到（dào）所收集（jí）的（de）审（shěn）核证据的局限性，认识到审核发现和审核结论（lùn）的不确定性，并（bìng）在对审核（hé）进行（háng）计划和实施时（shí）对（duì）这些（xiē）因素予以考（kǎo）虑。

环境审核员应努力获取充足的审核（hé）证据，使可能影响（xiǎng）任何审（shěn）核结论的个别重要审核（hé）发现和次要审核发现（xiàn）的集（jí）合都能得到（dào）考虑（lǜ）。

4.7 审核报告（gào）

应以书面（miàn）报告（gào）的形式将（jiāng）审核发现（和）或其（qí）概要报送委（wěi）托方。如无委托方的特别禁（jìn）止，受审（shěn）核方也应得（dé）到一份（fèn）审核报告（gào）的副本。

审核报（bào）告中可包括（但不仅限于）下列有（yǒu）关审核的信（xìn）息：

(a) 受审核方和（hé）委托方的名称；

(b) 商定（dìng）的审核目（mù）的和范围；

(c) 商定的审核准则；

(d) 审（shěn）核持续的时间和进（jìn）行审核的日期；

(e) 审核组成员名单；

(f) 参与审核的受审核（hé）方（fāng）代（dài）表名（míng）单（dān）；

(g) 对报告内（nèi）容保密性质的（de）声明；

(h) 审（shěn）核报（bào）告（gào）分发单位名单；

(i) 关于（yú）审（shěn）核过程的简要说明，包括所（suǒ）遇到的障碍；

(j) 审（shěn）核结（jié）论。

审核报告中应包含以（yǐ）上哪些内容，还须增加（jiā）何种内容（róng），由审核组长与委托（tuō）方共同商定。

注：决定对审核发现应采取（qǔ）的纠正（zhèng）措施（shī）通常是委托（tuō）方或受审核方的责任，但如与委托方有协议在先，审核员可就此提出建（jiàn）议。

附录A

（提示的附录）

文献目（mù）录（lù）

GB/T 24001－1996 环（huán）境管理体系（xì） 规范及（jí）使用指南 
GB/T 24011－1996 环境审核（hé）指南 审核程序 环（huán）境管理（lǐ）体系审核 
GB/T 24012－1996 环（huán）境（jìng）审（shěn）核指南 环境审核员资格要求 
ISO 14050, 环（huán）境管理──术语与定义